Los participantes comprenderán el alcance de las normas NIIF 9 en temas de crédito intermedios y avanzados, realizarán cálculos con modelos ampliamente aceptados, podrán comparar el enfoque de las normas NIIF 9 con las normativas de Basilea, y conocerán modelos adicionales que les ayuden a implementar modelos de riesgo de crédito de vanguardia en sus entidades.
El curso está dirigido a directivos, gerentes, funcionarios y especialistas de bancos de desarrollo, bancos comerciales, instituciones financieras, entidades de microfinanzas, cooperativas, cajas de ahorro y otros intermediarios financieros de América Latina y el Caribe, así como a profesionales de bancos centrales, superintendencias y organismos de regulación y supervisión bancaria. Está especialmente orientado a las áreas de riesgos, crédito, finanzas, contabilidad, auditoría interna, control interno, cumplimiento normativo, gestión de cartera, planeamiento financiero, modelos financieros, análisis cuantitativo, regulación prudencial y supervisión bancaria. También resulta relevante para funcionarios responsables de la medición, evaluación, seguimiento y control del riesgo de crédito, la aplicación de NIIF 9, el cálculo de pérdidas crediticias esperadas, la estimación de provisiones, la clasificación de carteras y la implementación de modelos de deterioro y valor razonable.